소상공인 여러분의 부가세 고민을 덜어드리기 위해 정부와 국세청에서 다양한 지원 정책을 마련했습니다. 납부 연장부터 환급, 세제 혜택까지, 사업 운영에 실질적인 도움을 받을 수 있는 정보들을 모았습니다. 지금부터 소상공인 부가세 지원에 대한 모든 것을 꼼꼼하게 살펴보겠습니다.
부가세 납부기한 연장
매출 감소로 부가세 납부가 걱정된다면, 납부기한 연장 제도를 활용해 보세요. 국세청은 소상공인을 위해 부가가치세 납부 기한을 연장해주는 제도를 운영하고 있습니다. 2026년까지 부가세 신고분 납부 기한을 별도 신청 없이 2개월 연장해 줍니다.
누가 혜택을 받을 수 있나?
2024년 연간 매출액이 10억 원 이하인 사업자 중 특정 업종을 운영하는 분들이 대상입니다. 2025년 1기 매출액이 작년 동기 대비 30% 이상 감소했다면 자동으로 혜택이 적용됩니다. 매출 감소 조건에 해당하지 않더라도 연장 신청이 가능합니다.
납부 연장의 효과
납부 기한 연장을 통해 자금 회복 시간을 확보하고 경영 안정에 도움을 받을 수 있습니다. 납부 기한 연장 시 이자가 발생하지만, 소상공인 부담을 덜기 위해 연장 기간 동안 이자율을 인하할 예정입니다.
간이과세 확대
간이과세 적용 기준이 확대되어 더 많은 소상공인이 세금 혜택을 받을 수 있게 되었습니다. 기존에는 연 매출액 8천만 원 이하 사업자만 간이과세 혜택을 받을 수 있었습니다. 이제는 연 매출액 1억 원 이하 사업자까지 확대될 예정입니다.
간이과세 혜택
간이과세자는 복식부기 의무가 없고, 세금계산서 발행 의무도 없어 세무 부담이 줄어듭니다. 도심 전통시장의 간이과세 배제 기준도 점진적으로 축소될 예정입니다. 2026년 3월부터 세무서별 검토를 시작하고, 7월부터 개정된 기준이 적용될 계획입니다.
기대 효과
간이과세 확대 조치로 더 많은 소상공인이 세금 부담을 덜고 경영에 집중할 수 있을 것으로 기대됩니다. 정부는 앞으로도 소상공인을 위한 다양한 세제 지원 방안을 마련할 예정입니다.
부가세 환급금 조기 지급
자금 확보에 어려움을 겪는 소상공인을 위해 부가세 환급금을 조기에 지급합니다. 2025년 2기 확정 부가가치세 신고 시 환급 신청을 서두르면 법정 기한보다 최대 12일까지 빠르게 환급받을 수 있습니다. 1월 26일까지 환급 신청을 완료하면 조기 환급을 받을 수 있습니다.
폐업 소상공인 지원
2020년부터 2024년 사이에 폐업하신 분들 중 구직지원금을 받으셨다면 기타소득세 원천징수분을 신속하게 환급받을 수 있습니다. 국세청에서 환급 신청 절차를 별도로 안내할 예정입니다.
국세청의 노력
국세청은 소상공인의 어려움을 덜어드리고자 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 세금 납부 유예 시 담보 제공 요구 완화, 소상공인 세무 검증 한시적 중단 등 다양한 지원 정책을 시행하고 있습니다.
납세담보 면제 및 세무조사 유예
사업 재기를 위한 지원으로 납세담보 면제와 세무조사 유예 정책이 시행됩니다. 세금 때문에 어려움을 겪는 소상공인들이 다시 일어설 수 있도록 돕기 위한 정책입니다. 최대 1억 원까지 담보 없이 납부 기한을 연장하거나 압류를 멈출 수 있습니다.
세무조사 유예
연 매출 10억 원 미만 소상공인은 2026년 상반기까지 정기 세무조사 걱정을 덜 수 있습니다. 단순 매출 누락이나 명백한 탈루 혐의가 없다면 신고 내용 확인 대상에서도 제외될 가능성이 큽니다.
추가 지원
폐업 후 재기를 꿈꾸는 소상공인에게는 구직활동 수당에 대한 세금이 면제됩니다. 일정 금액 이하의 장기 체납액은 소멸시켜 재기의 발판을 마련해줍니다.
폐업 소상공인 지원금
폐업 소상공인이 다시 일어설 수 있도록 지원금을 지급합니다. 2020년부터 2024년 사이에 폐업하신 소상공인 분들께 지급되었던 구직지원금에 대한 세금을 돌려받을 수 있습니다. 예상 환급 규모는 약 7만 명에게 총 107억 원입니다.
추가 혜택
사업 실패로 인해 세금을 내지 못하고 체납액이 남은 생계형 체납자분들을 위해 납부 의무를 조기에 소멸시켜주는 제도도 있습니다. 배달 라이더나 예술인처럼 특수고용직으로 일하시는 분들도 징수특례 신청을 할 수 있도록 대상이 확대되었습니다.
국세 납부수수료 인하
소소하지만 확실한 절세 혜택으로 국세 납부수수료가 인하됩니다. 신용카드나 체크카드로 세금을 낼 때마다 붙는 수수료 부담을 덜어드릴 예정입니다. 영세사업자의 신용카드 수수료는 기존 0.8%에서 0.4%로, 체크카드 수수료는 0.5%에서 0.15%로 낮아집니다.
추가 혜택
소상공인, 중소기업, 수출기업이 세금 납부 기한을 연장하거나 압류·매각 유예를 신청할 때 최대 1억 원까지 납세담보 면제 혜택을 제공합니다.
추가적인 세제 지원 정책
납부 기한 연장이나 간이과세 확대 외에도 다양한 추가 세제 지원 정책이 있습니다. 신용카드 매출전표 등 발행세액 공제율 확대 가능성이 있습니다. 소득공제 한도 확대도 기대해볼 만합니다.
재기를 위한 지원
폐업 후 재기를 꿈꾸는 분들을 위한 지원도 마련되어 있습니다. 구직활동 수당에 대한 세금이 면제되고, 일정 금액 이하의 장기 체납액은 소멸시켜 새로운 시작을 응원합니다.
마무리
소상공인 여러분께 실질적인 도움이 될 만한 다양한 부가세 지원 정책들을 살펴보았습니다. 납부 기한 연장, 간이과세 확대, 환급금 조기 지급 등 다양한 혜택을 활용하여 사업 운영에 힘을 얻으시길 바랍니다. 정부와 국세청은 언제나 소상공인 여러분 곁에서 든든한 지원군이 되어드릴 것을 약속드립니다.
자주 묻는 질문
부가세 납부기한 연장은 누가 받을 수 있나요?
2024년 연간 매출액이 10억 원 이하인 사업자 중 특정 업종을 운영하거나, 2025년 1기 매출액이 전년 동기 대비 30% 이상 감소한 경우 혜택을 받을 수 있습니다.
간이과세 적용 기준이 어떻게 확대되나요?
기존 연 매출액 8천만 원 이하에서 연 매출액 1억 원 이하 사업자까지 간이과세 혜택이 확대될 예정입니다.
부가세 환급금을 빨리 받으려면 어떻게 해야 하나요?
2025년 2기 확정 부가가치세 신고 시 환급 신청을 서두르면, 부당환급 혐의가 없는 경우 법정 기한보다 최대 12일까지 빠르게 환급받을 수 있습니다. 1월 26일까지 환급 신청을 완료하세요.
납세담보 면제는 무엇인가요?
세금 납부 기한을 연장하거나 압류를 유예할 때 담보 제공 없이 최대 1억 원까지 가능해지는 혜택입니다. 매출 감소 소상공인, 간이과세자, 수출기업 등이 대상입니다.
폐업한 소상공인을 위한 지원금은 무엇이 있나요?
2020년부터 2024년 사이 폐업한 소상공인에게 지급된 구직지원금에 대한 기타소득세 원천징수분을 환급받을 수 있습니다.
